（2014年8月26日在福安市第十六届人民代表大会

常务委员会第二十次会议上）

福安市财政局局长  郭跃光

主任、各位副主任、各位委员：

2013年财政预算执行情况经市十六届人民代表大会第三次会议审议通过后，按照财政决算报表编报程序报请上级财政部门逐级汇总审核，现在2013年福安市财政决算已汇编完成。根据《中华人民共和国预算法》等法律规定和市人大常委会的安排，受市人民政府的委托，我向市第十六届人大常委会第二十次会议报告2013年市财政决算草案情况，请予审议。

一、2013年财政决算基本情况

㈠全市公共财政收支决算情况

1、公共财政收入决算情况

2013年，全市公共财政总收入完成318272万元，占预算数的104.18%，比上年同期增收53183万元，增长20.06％。其中：全市地方公共财政收入完成206511万元，完成预算数111.33%，比上年同期增收48162万元，增长30.42％。

2、公共财政预算支出决算情况

2013年，市人大第十六届第二次会议批准市公共财政支出年初预算数216233万元；2013年10月，经市人大常委会第六次会议批准，调增公共财政支出预算186634万元（调增当年本级支出27095万元、加上上年结转安排支出106982万元、当年上级专项转移支付补助安排支出52556万元），全年公共财政支出预算调整数为402867万元。预算执行实际结果：2013年，全市公共财政支出预算完成333029万元，占预算数的82.66%，增支77610万元，增长30.39%。

3、全市公共财政收支平衡情况

全市地方公共财政收入206511万元，加上级返还性收入7344万元、一般性转移支付收入57525万元、专项转移支付收入63347万元、地方政府债券收入3500万元，上年结余收入107171万元、调入资金5000万元，收入总计450398万元。

全市公共财政预算支出333029万元，上解上级支出11896万元（其中：体制上解支出4013万元，专项上解支出7883万元），地方政府债券还本支出2354万元，安排预算稳定调节基金27000万元，支出总计374279万元。

收支相抵，年终滚存结余76119万元，减结转下年支出75930万元，净结余189万元，实现当年财政收支平衡。

㈡全市政府性基金收支决算情况

政府性基金收入327096万元，占预算数130.41％，比上年增收172036万元，增长110.95％，加上年结余22564万元、上级补助收入10759万元，收入总计360419万元。

政府性基金支出315928万元,占预算数113.01％,比上年增支163629万元，增长107.44％，加上解上级支出2078万元，调出基金5000万元，支出总计323006万元。

收支相抵，政府性基金年终滚存结余37413万元，其中市本级结余36651万元。

二、市本级重点支出预算安排和到位情况

1、农业专项资金。预算安排4620万元、上年结转270万元，总计安排4890万元，实际支出4529万元，完成92.62%。主要用于：粮食、茶业、果业、竹业、油茶、水产养殖等农业生产、品牌建设补助3048万元，失海农民转产转业补助274万元，农村气象防灾减灾体系建设227万元，畜禽养殖污染整治、动物防疫检疫382万元，水利水毁修复398万元，森林通道、景区绿化、森林武警营房等建设资金200万元，其余结转下年使用。

2、工业发展基金。预算安排20500万元，实际支出22005万元，占预算的107.34%。主要用于：企业基础设施建设补助10350万元，兑现“即征即奖”资金5978万元，新上缴建安税奖励2071万元，企业“助保贷”资金池596万元、“成长贷”资金池500万元，担保机构风险补助资金1000万元，技术改造资金624万元，电机电器企业税收增长奖励471万元，金融部门新增贷款奖励150万元，驰名商标奖励资金50万元，电博会投资洽谈会展务费用50万元，工业园区规划、工业服务队经费等165万元。

3、扶贫资金。预算安排1112万元，上年结转35万元，实际支出1147万元，完成预算100%。主要用于：13个造福工程集中安置区基础设施建设、船民安居工程建房补助406万元，扶持老区农村道路硬化、水利、人饮工程、农业生产等补助资金720万元，造福工程整村推进、扶贫开发协会工作经费21万元。

三、财政增收及财力收支变动情况

由于财政收支受国家政策性变动等各种客观因素影响，加上省级财政年终决算补助于2014年4月下旬在财政决算中才下达我市，造成2013年我市预算实际执行结果与收支调整预算数存在一些差异，也难以在去年年底人民代表会议上向大会报告2013年财政收支决算草案的准确数据。现就其具体收支变动情况说明如下：

1、收入方面

2013年公共预算本年收入总计450398万元，比10月份调整后预算数412434万元增加37964万元。主要是决算中本年收入是全口径，包括上年结转结余（含乡镇）、本级预算收入、上级补助及省地专项补助资金，是口径不一致所致。具体变动情况是：

⑴当年财力收入比调整后预算数增加26984万元。其中：①公共预算地方级收入决算数比调整后预算数超收21011万元，②教育转移支付补助增加5358万元，③农林水转移支付增加1365万元，④公共安全转移支付收入增加2237万元；⑤结算补助增加1839万元，⑥成品油价格和税费改革税收返还收入增加216万元，⑦县级基本财力保障转移支付增加2267万元，⑧社会保障和就业转移支付收入增加7165万元，⑨医疗卫生转移支付收入增加11566万元，⑩革命老区及民族和边境地区转移支付收入增加400万元，⑾生态保护财力转移支付收入增加336万元，⑿其他一般性转移支付补助增加4052万元，⒀政府性基金调入调减30828万元。

⑵乡镇和市直有关部门争取省地专项补助资金增加10791万元（预算调整时已安排52556万元）。

⑶历年滚存结余收入增加189万元（增加的是上年净结余189万元）。

2、支出方面

2013年公共预算本年支出总计374279万元，比10月份调整后预算数412434万元减少38155万元。其中：

⑴公共预算支出减少69838万元。主要原因是①部门和乡镇争取的上级专项补助资金结转到下年支出39628万元；②市预算安排年终一次性奖金、绩效工资及部分单位项目经费、非税收入补助等30210万元未支出结转到下年支付所致。

⑵根据福建省财政厅《关于加快预算支出进度减少年终结余结转的函》（闽财预函【2013】22号）文件精神，增加安排预算稳定调节基金27000万元。

⑶上解支出增加4683万元，主要是江河下游地区对上游地区森林生态效益补偿上解64万元、政法经费保障体制改革专项上解698万元、农村信用社所得税省级分成部分上解1205万元、大唐火电厂税收上划宁德市1774万元、市级环境治理专项资金上解42万元、防空地下室易地建设费上解142万元、2013年重点出口行业专项升级扶持资金县市配套资金106万元、追加2013年交通综合行政执法改革经费基数中市交通局代垫1-6月工资扣款22万元、2011-2015年地方津补贴调节基金上解630万元。

3、收支平衡方面。

根据2013年我市财政收支执行结果，当年我市地方级财政增收及新增上级补助收入等财力，除被上级财政扣回上解款项、结转2014年必保支出外，市财政当年收支平衡。

四、2013年超收安排使用情况

2013年公共预算地方级收入决算数比调整后预算数超收21011万元（其中：国税减收108万元、地税超收6364万元、非税收入超收14755万元）。根据福建省财政厅《关于加快预算支出进度减少年终结余结转的函》（闽财预函【2013】22号）“当年超收收入除用于冲抵赤字和安排的必要的支出外，其余全部转入预算稳定调节基金”的精神，当年超收转入预算稳定调节基金。

五、转移支付资金使用情况

2013年我市共争取上级一般性转移支付补助资金57525万元，其中用于一般财力预算安排的转移支付补助18819万元、指定专项用途的转移支付补助38706万元。指定专项用途转移支付的具体项目是：革命老区及民族和边境地区转移支付补助1400万元；农村税费改革补助5754万元；成品油价格和税费改革税收返还194万元；农林水转移支付补助1365万元；公共安全转移支付补助2237万元、教育转移支付7508万元；社会保障和就业转移支付7165万元；医疗卫生转移支付11566万元；民族乡专项转移支付补助300万元；村干部基本报酬保障奖励、卫技人员补贴、乡镇财政标准化建设等补助1217万元。

1、2013年属于一般财力预算安排的转移支付资金18552万元，市财政纳入年初预算和调整预算中统筹安排。

2、根据上级规定和标准，将指定专项用途转移支付补助资金38706万元如数下达相关单位、乡镇和学校。

六、2013年上级财政补助的专项资金使用情况

2013年我市共争取专项补助资金63347万元，同上年基本持平；当年实际拨付72300万元(包括上年专项结转)，专项指标结转下年继续使用39628万元。今年1-8月份市财政根据项目进度和资金使用计划继续给予办理资金拨付。

七、国债转贷资金余额情况

至2013年底，我市欠上级国债转贷资金722万元。具体项目主要有：市垃圾处理场273万元，赛岐开发区江滨大道258万元，污水处理管网191万元。2014年我市应偿还上级国债转贷资金本金约238万元、利息26万元。

八、地方政府债券转贷资金余额情况

至2013年底，我市欠上级财政地方政府债券资金13921万元，具体分年度情况是： 2010年地方政府债券为5000万元，为5年期固定利率附息债(赛岐小城镇基础设施项目5000万元)；2011年地方政府债券为1000万元，为3年固定利率附息债，即中央投资公益性项目地方配套1000万元（保障性安居工程）；2012年地方政府债券为4421万元，3年和5年期固定利率附息债各半（其中：保障性安居工程建设1092万元、高速路网建设2904万元、教育校安工程425万元）；2013年地方政府债券为3500万元，3年和5年期固定利率附息债各半（其中：保障性安居工程建设1000万元、交通路网建设2500万元）。2014年我市应偿还上级财政地方政府债券资金1000万元、利息429万元。

从决算情况看，2013年，全市财政预算执行情况较好，为我市科学发展提供了财力保障。但财政运行中也还存在一些问题：财政收入结构不够合理，财政收入数量虽逐年增加，但质量还待进一步提高；财力仍然比较紧张，收支矛盾仍较为突出，财力与建设的资金需求还有较大差距；预算执行不均衡，部门财务管理仍较薄弱，资金使用效益有待提高；争取上级资金和筹融资办法渠道还需进一步突破；财政管理机制措施还需进一步改革创新，财政服务水平还需进一步提高等等。针对以上问题，我们将高度重视，通过今后的发展和工作的改进，努力加以解决，也恳请各位主任、委员一如既往的给予指导和支持。

以上报告，请予以审议。